国有独资公司的法律理论及律师实务



注：
1、本文作者唐青林，中国人民大学法学硕士，北京中伦金通律师事务所律师，主攻公司法。擅长办理公司法律业务，包括公司设立；公司并购重组；公司合并、分立；公司股权变更、分割；公司股权诉讼；股东权益保护等。联系方式：lawyer3721@163.com，13366687472（北京）。
2、本文摘自《新公司法理论与律师实务》（项先权博士主编，国家知识产权局知识产权出版社，2006年出版）。

在公司法修改过程，围绕鉴于国有独资公司的存废问题曾存在很大争议，许多人表达了不同看法。有学者指出，公司立法应体现平等精神，一视同仁地对待不同类型的企业，因此新公司法应当减少专门针对国有企业所作的规定，并且原“国有独资公司”一节使得旧公司法在体例上失衡，内容也不适当，赋予国家授权投资的机构或者国家授权的部门单独投资设立有限责任公司的特权，有悖于公平竞争的市场运行原则。王宝树教授认为，公司立法与国有企业改革立法宜分别进行。公司立法与国有企业改革立法的混同进行，使公司法中出现了不少仅适用于国有企业改革或国有投资主体的规则，导致规则之间的不协调，不利于公司法的实施。国有企业改革是一项自身特点很突出的问题，单独立法有利于解决国有企业改革的国有财产保护、国有职工安置、土地使用处置、国有资产的运营体制、国有股股权的行使等特殊问题，公司法完善的是国有企业改建为公司后遵循的规则。
但原公司法关于国有独资公司的规定，客观上对国企改革起到积极推动作用，因此，修订后的新《公司法》在“有限责任公司的设立和组织机构”一章中，保留了“国有独资公司的特别规定”，并根据近年来我国国有企业改革和国有资产监督管理体制改革的成果，对旧法关于国有独资公司的有关规定进行了修改完善，意图为其深入改革继续提供制度支持。
一、国有独资公司的概念和特征
国有独资公司是中国公司法借鉴世界通行的公司制度，根据中国的实际情况，在全民所有制企业转换经营机制情况下，引导企业走现代企业制度道路而设立的一种公司类型。根据公司法第六十五条的规定，所谓国有独资公司，是指国家单独出资、由国务院或者地方人民政府委托本级人民政府国有资产监督管理机构履行出资人职责的有限责任公司。可以看出，新法对于国有独资公司的定义进行了重新定位，这主要是与目前国有资产监督管理体制适应，它不仅明确了国有独资公司的范围，而且强调了国有资产监督管理机构作为国有独资公司唯一股东的排他性地位。
根据公司法的规定，可以把国有独资公司的特征概括为以下两个基本方面：（一）国有独资公司是特殊的一人公司。国有独资公司的股东是唯一的，即是由一个股东投资设立的，从这个意义上来说，国有独资公司是一人公司。在公司法修改过程中，曾有学者提出在确立了一人公司法律地位的前提下，不必再对国有独资公司单独立法，因为国有独资公司是一人公司的一个类型，其可以参照适用一人公司的有关规定。但国有独资公司是特殊的一人公司，它的投资主体不仅是唯一的，而且是法定的，即国有独资公司只能是由国家单独出资设立的。这一点不同于普通的一人公司。普通的一人公司可以由一个自然人或法人股东投资设立，但该自然人股东或法人股东是不特定的，并不局限于国家。因此，从这个意义上说，国有独资公司是一种特殊类型的一人公司。（二）国有独资公司是特殊的有限责任公司。国有独资公司的资本不划分为等额股份，不属于股份有限公司。它同一般的有限责任公司一样，公司以其全部财产对公司债务承担责任，股东以其出资额为限对公司承担责任，公司与股东互相独立。不过国有独资公司与一般的有限责任公司在股东人数、股东身份、章程制定、公司的机构及其产生、职权等方面还是存在很大不同。因此，国有独资公司是一种比较特殊的有限责任公司。

二、国有独资公司的章程和特殊的组织机构
由于国有独资公司是为促进国有企业制度改革而专门创立的一种特殊公司形态，所以法律针对其特殊性做出了一些特别规定。因此，对于国有独资公司的设立和组织机构，首先应当适用法律的特别规定；在没有法律的专门规定时，才能适用公司法关于有限责任公司的一般规定。
（一）国有独资公司的章程
公司章程是一个公司组织设立和进行活动必不可少的具有约束力的重要法律文件。公司章程在公司外部关系中，表明该公司的法律形式、公司名称、经营范围、资本数额、公司住所等，是公司登记机关对申请设立公司据以审核的依据，也是交易相对人与该公司进行经济交往时据以了解公司情况的基本依据；公司章程在公司内部关系中，表明股东就设立公司对重要事项达成一致协议，在公司存续期间，公司章程所载事项对公司股东、董事、监事及所聘任高级管理人员具有约束效力。
国有独资公司作为有限责任公司的一种特殊形式，其设立也必须依法制定公司章程。根据公司法第六十六条的规定：“国有独资公司章程由国有资产监督管理机构制定，或者由董事会制订报国有资产监督管理机构批准”。这一规定明确了国有独资公司章程制定的主体及制定、批准程序，但对于章程应当记载的事项则没有进一步的规定。因此，根据公司法第六十五条的立法精神，对于章程记载事项应当适用法律对于有限责任公司的一般规定，即根据公司法第二十五的规定来确定章程应当记载的内容。
（二）国有独资公司的权利机构
前文已经论述，股东（大）会是公司的权利机构，对公司重大事项实行决策权。但国有独资公司作为一种特殊类型的公司，其权利机构也具有一定的特殊性。根据公司法第六十七条的规定，国有独资公司不设股东会，由国有资产监督管理机构行使股东会职权。国有资产监督管理机构可以授权公司董事会行使股东会的部分职权，决定公司的重大事项，但公司的合并、分立、解散、增减注册资本和发行公司债券，必须由国有资产监督管理机构决定；其中，重要的国有独资公司合并、分立、解散、申请破产的，应当由国有资产监督管理机构审核后，报本级人民政府批准。至于何谓重要的国有独资公司，应当按照国务院的规定确定，通常是指那些关系国家安全和国民经济命脉的重要行业和关键领域中的国有独资公司，包括涉及国家安全的行业，自然垄断的行业，提供重要公共产品和服务的行业以及支柱产业和高新技术产业中的重要的国有独资公司。
根据第六十七条的规定，一般情况下，由国有独资公司的董事会来行使公司法第三十八条规定的股东会的部分职权，具体包括决定公司的经营方针和投资计划、审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案，审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案等等，具体职权需要根据国有资产监督管理机构的授权来确定。但对于公司的合并、分立、解散、增减注册资本和发行公司债券这五项涉及所有者权益的核心问题，则只能由公司出资人的代表即国有资产监督管理机构来决定；其中，重要的国有独资公司合并、分立、解散、申请破产的，还应当由国有资产监督管理机构审核后，报本级人民政府批准。法律的这一规定，不仅符合公司法的基本原理与我国的实际情况，而且有利于保证国家对国有独资公司的最终控制权。
（三）国有独资公司的董事会和经理
为了完善公司法人治理结构，加快建立现代企业制度，适应新的国有资产管理体制的要求，依法规范地行使出资人权利，国有独资公司应当设立董事会。其董事会的职权与一般有限责任公司的职权相同，因此应当依照公司法第四十七条的规定依法行使职权。但国有独资公司董事会的职权范围比一般有限责任公司董事会的职权更宽泛，因为其可以根据国有资产监督管理的授权行使公司股东会的部分职权。因此，国有独资公司的董事会除按第四十七条的规定依法行使其本身职权外，还可以依据第六十七条的规定行使股东会的部分职权。
公司董事的每届任期不得超过三年。为了调动职工的积极性，体现社会主义国家全心全意依靠职工群众，维护职工权益的根本要求，法律还规定，国有独资公司的董事会成员中应当有公司职工代表。为了维护出资人权益，董事会成员由国有资产监督管理机构委派；但是为了完善法人治理结构，推行职工民主管理，董事会成员中的职工代表由公司职工代表大会选举产生。董事会设董事长一人，可以设副董事长。但与一般的有限责任公司不同，国有独资公司的董事长、副董事长不是通过董事互选产生的，而是由国有资产监督管理机构从董事会成员中指定的，这是由国有独资公司董事会承担股东会部分职权这一特殊要求所决定的。
为了提高董事会的工作效率，减轻其工作负担，公司法第六十九条规定，国有独资公司设经理，由董事会聘任或者解聘。同一般有限责任公司的经理一样，国有独资公司的经理也是辅助董事会执行业务的人员，因此其应当依照公司法第五十条关于有限责任公司经理的相关规定行使其职权。本着精简机构、提高效率的工作原则，我国公司法还规定，经国有资产监督管理机构同意，董事会成员可以兼任经理。
为了督促董事会成员和高级管理人员勤勉谨慎地忠实工作，为国有资产的保值增值尽心尽力，公司法第七十条规定：“国有独资公司的董事长、副董事长、董事、高级管理人员，未经国有资产监督管理机构同意，不得在其他有限责任公司、股份有限公司或者其他经济组织兼职。”
（四）国有独资公司的监事会
国有独资公司是由国家单独投资设立的，其资本全部是国有资产，为了保证投入到国有独资公司的国有资产通过生产经营活动能够得到保值和增值，必须加强对国有独资公司的监督。因此，完善国有独资公司的治理结构，健全其监事会的设置和工作机制，保障监事会切实起到对董事会、经营管理人员行为的监督制约作用是十分必要的。
根据公司法第七十一条的规定：“国有独资公司监事会成员不得少于五人，其中职工代表的比例不得低于三分之一，具体比例由公司章程规定”。可见，新公司法不仅调整了监事会的人员比例，由以前的最低三人调整为现在的最低五人，充实了监事会的监督力量，而且明确规定了职工监事的比例不得低于三分之一，有利于更好地发挥职工的主人翁作用。
监事会成员由国有资产监督管理机构委派；但是，监事会中的职工代表由公司职工代表大会选举产生。监事会主席由国有资产监督管理机构从监事会成员中指定。
公司法第七十一条规定：“监事会行使本法第五十四条第（一）项至第（三）项规定的职权和国务院规定的其他职权。”这就是说，国有独资公司监事会的职权来源于两方面的规定：一是公司法第五十四的规定，二是国务院规定的其他职权。根据公司法第五十四条第（一）项至第（三）项的规定，监事会行使下列职权：（一）检查公司财务；（二）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；（三）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正。
根据国务院《国有企业监事会暂行条例》的规定，监事会履行下列职责：（一）检查企业贯彻执行有关法律、行政法规和规章制度的情况；（二）检查企业财务，查阅企业的财务会计资料及与企业经营管理活动有关的其他资料，验证企业财务会计报告的真实 性、合法性；（三）检查企业的经营效益、利润分配、国有资产保值增值、资产运营等情况；（四）检查企业负责人的经营行为，并对其经营管理业绩进行评价，提出奖惩、任免建议。上述规定充实了国有独资公司监事会的职权，为进一步健全和加强对国有独资公司的有效管理提供了法律依据。


注：
1、本文作者唐青林，中国人民大学法学硕士，北京中伦金通律师事务所律师，主攻公司法。擅长办理公司法律业务，包括公司设立；公司并购重组；公司合并、分立；公司股权变更、分割；公司股权诉讼；股东权益保护等。联系方式：lawyer3721@163.com，13366687472（北京）。
2、本文摘自《新公司法理论与律师实务》（项先权博士主编，国家知识产权局知识产权出版社，2006年出版）。


宁夏回族自治区银川市人民政府


银川市城市住宅小区管理试行办法

（1995年9月25日　银川市人民政府令第85号）


目录


　　第一章　总则
　　第二章　管理机构和职责分工
　　第三章　物业管理
　　第四章　新建小区设施的移交、管理和经费管理
　　第五章　管理要求和奖惩
　　第六章　附则

第一章　总则




　　第一条　为了加强我市城市住宅小区的管理，提高城市住宅小区的整体管理水平，为居民创造整洁、文明、安全、方便的居住环境，依照国家建设部《城市新建住宅小区管理办法》和有关法律、法规规定，结合本市具体情况，制定本办法。


　　第二条　本办法所称住宅小区，是指城市建成区内达到一定规模，基础设施比较齐全，建筑面积在两万平方米以上的住宅小区。
　　本办法称住宅小区管理（以上简称小区管理），是指住宅小区内的房屋建筑及其设备、市政公用设施、绿化、卫生、交通、治安和环境容貌等管理项目进行维护、修缮与整治。


　　第三条　住宅小区的管理实行统一领导、分工负责、综合管理与专业管理相结合的原则，逐步实现社会化、专业化的管理体制，由物业管理单位统一实施专业化管理。

第二章　管理机构和职责分工




　　第四条　银川市房地产管理局是城市住宅小区物业管理的行政主管部门。
　　住宅小区成立住宅小区管理委员会（以下简称管委会）。管委会由辖区人民政府组建，住宅小区内房地产产权人和使用人选举的代表、居民委员会、房地产管理部门的代表组成。
　　住宅小区管委会接受所在地街道办事处和居民委员会的监督指导。


　　第五条　管委会的职责是：
　　（一）制定章程，代表住宅小区内的产权人、使用人，维护房地产产权人和使用人的合法权利；
　　（二）负责对小区综合管理工作的组织实施；
　　（三）组织建立或选聘物业管理单位对小区进行物业管理；
　　（四）审议小区管理计划和小区管理服务的重大措施；
　　（五）检查、监督各项管理工作的实施和规章制度的执行；
　　（六）根据房地产产权人和使用人的意见和要求，对物业管理工作进行检查和监督；
　　（七）负责小区管理经费的管理和使用；
　　（八）负责其他应由小区管委会管理的工作。


　　第六条　城建、公安、环卫、供水、园林、规划、邮电等单位，应按照各自的职责权限，积极协助管委会搞好住宅小区内的管理。


　　第七条　住宅小区的道路、路灯、上下水、供暖、供电、邮电、消防等公用设施的维修、养护，由各行政主管部门负责。各行政主管部门也可根据管理需要，委托物业管理单位代管。


　　第八条　住宅小区内的环境卫生和园林绿地由管委会负责管理或选聘物业管理单位进行管理。
　　住宅小区内的治安保卫工作，由管委会组织治安联防队，在所在公安派出所和治保会的指导下进行工作。


　　第九条　凡房地产开发企业自行建设的公用设施，在保修期满后，移交小区管委会负责管理。


　　第十条　住宅小区内的房屋建筑及楼内设施，由产权单位进行管理养护，也可出资委托物业管理单位统一修缮养护，楼外自建的公用设施和住户毗邻房屋共有部位的修缮养护，按权利义务相适应的原则，由各产权人和使用人按份额合理承担费用。由管委会组织管理。


　　第十一条　房地产开发企业在办理售房手续时，应在买卖合同中对房地产产权人有承诺遵守小区管理办法的约定。房地产产权人和使用人分离时，应在租赁合同中对使用人有承诺遵守小区管理办法的约定。


　　第十二条　住宅小区内的房地产产权人和使用人，应当遵守小区管理办法，按规定交纳管理费用，不得妨碍、阻挠管理人员履行职责，并有权参与和监督住宅小区的管理。

第三章　物业管理




　　第十三条　住宅小区内的物业管理，由小区管委会组织进行或选聘物业管理单位进行管理，本着“谁收费，谁服务”的原则，做好物业管理工作。


　　第十四条　物业管理单位的权利：
　　（一）根据有关法规，结合实际情况，制定小区物业管理办法；
　　（二）依照物业管理办法或合同对小区实施物业管理；
　　（三）依照有关规定和物业合同收取管理费用；
　　（四）有权制止违反规章制度的行为；
　　（五）有权要求管委会协助管理；
　　（六）有权选聘专营公司承担专项管理业务。


　　第十五条　物业管理单位的义务：
　　（一）履行物业管理合同，依法经营；
　　（二）接受管委会和住宅小区内居民的监督；
　　（三）重大的管理措施应当提交管委会审议，并经管委会认可；
　　（四）接受房地产行政主管部门、有关行政主管部门及住宅小区所在地人民政府的监督指导。


　　第十六条　物业管理合同应当明确：
　　（一）管理项目；
　　（二）管理内容；
　　（三）管理费用；
　　（四）双方权利和义务；
　　（五）合同期限；
　　（六）违约责任；
　　（七）其他。


　　第十七条　物业管理合同和小区管理办法，应报房地产行政主管部门和辖区人民政府备案。

第四章　新建小区设施的移交、管理和经费管理




　　第十八条　住宅小区的建设，必须按照有关规定，统筹安排小区内的道路、绿化、文化、教育、环卫、邮政、电信、公安等服务设施和小区管委会办公用房、治安室等配套设施建设。


　　第十九条　住宅小区配套设施的具体建设项目和规模，由市规划部门在审定小区规划时予以确定。对已交付使用的住宅小区，凡未按规划设计建设配套设施的，必须补建完善。
　　住宅小区内配套建设的各种设施，由开发单位负责投资建设，无偿提供管委会办公使用的建（构）筑物，其产权归国家所有，收益作为住宅小区管理经费。


　　第二十条　住宅小区的移交与接管，必须由房地产行政主管部门和辖区人民政府会同有关部门进行总体验收合格后，及时办理交接手续。


　　第二十一条　对住宅小区的验收，必须严格按照有关规范和标准进行。
　　根据小区建设的实际情况，验收可采用一次性的总体验收或先分部验收再总体验收两种方式。


　　第二十二条　住宅小区管理经费的主要来源是：
　　1．按规定向住宅小区内单位和住户收取的费用；
　　2．产权单位和产权人应当负担的费用；
　　3．小区内开展各项便民有偿服务的收入；
　　4．按国家规定或自治区批准的项目及标准所收取的其他费用。


　　第二十三条　住宅小区的管理经费按照有偿服务、合理负担、自收自支、民主管理的原则进行收取和管理。要做到专款专用，定期向居民公布收支帐目。

第五章　管理要求和奖惩




　　第二十四条　小区管委会的工作人员必须廉洁奉公，坚持原则，模范地遵守法律、法规和政策规定，模范地遵守小区内的各项管理制度，全心全意为住户群众服务。


　　第二十五条　房地产行政管理部门和辖区人民政府要定期会同有关部门，对小区的综合管理情况进行检查评比，表彰奖励作出显著成绩的单位、居民和小区管理人员。


　　第二十六条　房地产产权人和使用人违反本办法规定，有下列行为之一的，由物业管理单位或者小区管委会予以制止，批评教育，责令其恢复原状、赔偿损失。
　　（一）擅自改变小区内土地用途的；
　　（二）擅自改变房屋、配套设施的用途、结构、外观，毁损设施、设备，危及房屋安全的；
　　（三）乱搭乱建、乱停乱放车辆，在房屋共用部位乱堆乱放，随意占用，破坏绿化、污染环境、影响住宅小区景观，噪声扰民的；
　　（四）不照章交纳各种费用的。


　　第二十七条　物业管理单位违反本办法规定，有下列行为之一的，房地产产权人和使用人有权投诉，管委会有权制止，并要求其限期正；可对其予以警告，责令限期改正，赔偿损失并可处以100元至500元罚款。
　　（一）房屋及公用设施、设备修缮不及时的；
　　（二）管理制度不健全，管理混乱的；
　　（三）擅自扩大收费范围，提高收费标准的；
　　（四）乱搭乱建，改变房地产和公用设施用途的；
　　（五）不履行物业管理合同及管理办法规定义务的。

第六章　附则


　　第二十八条　规模较小的住宅新村或楼群，可以参照本办法进行管理。


　　第二十九条　本办法由银川市房地产管理局负责解释。


　　第三十条　本办法自发布之日起施行。1992年3月12日市人民政府发布的《银川市城市住宅小区管理试行办法》同时废止。