建设银行


中国人民建设银行后续稽核审计暂行规定
建设银行



第一条 为检查稽审对象对稽审结论及建议的落实情况，不断增强稽审力度，巩固稽审效果，提高内部稽审质量，有效地发挥稽审监督的作用，根据《中国人民建设银行内部稽核审计规定》有关精神，制定本规定。
第二条 后续稽审是在前次稽审工作结束之后，为检查稽审结论和建议的执行情况，对稽审对象的跟踪稽审或检查。凡经各级内审部门稽审，并作出稽审结论者，均属后续稽审的对象，但在组织实施时，可有选择，有重点地进行。
第三条 后续稽核审计工作，应纳入本行年度稽审工作计划，由原稽审单位据此组织进行，但在必要时，也可同时实行授权制，即根据上级行或本行行长、总稽核的授权开展后续稽审工作。
第四条 后续稽核审计的内容：
一、落实稽审结论、建议所采取的措施，已纠正和改进的问题。
二、执行稽审结论、建议前后，内部管理和经营效益发生的变化。
三、稽审结论、建议中未能落实的问题及其原因。
四、原稽审结论的完整性、准确性及与后续稽审有关的其他问题。
第五条 后续稽核审计程序：
一、拟定后续稽审方案，报经本行行长或总稽核批准后，组织实施。
二、稽审部门向稽审对象发送后续稽审通知书（样式见附式一）。稽审对象接到稽审部门后续稽审通知后，应按通知内容进行准备，在后续稽审工作开始时，负责向后续稽审人员介绍汇报，接受稽审。
三、对照原稽审结论、建议进行检查，特别是对尚未落实的问题，要了解原因，进行分析研究，从实际出发，提出进一步落实的要求。
四、后续稽审结束时，应先写出后续稽审结论征求意见稿，与稽审对象交换意见，最后提出后续稽审报告。
第六条 后续稽审可由原稽审部门直接进场稽审，也可由原稽审部门委托下一级行稽审部门进行稽审，或责成稽审对象报送稽审结论的执行情况。在必要时也可采取“下审一级”的方式。
第七条 各级稽审部门完成的后续稽审项目，应随时填制后续稽审情况表（样式见附式二），年度终了据此汇总填制全年后续稽审情况表上报上级行。省、自治区、直辖市、计划单列市分行上报总行的时间为下年度1月底。
第八条 在后续稽审工作中，稽审部门对执行稽审结论认真，采纳稽审建议措施得力，整改效果明显的稽审对象，应予以通报表彰；对执行稽审结论、建议不认真或屡审屡犯，甚至拒不执行稽审处理决定，造成经济损失的稽审对象，有权建议有关领导予以批评、教育或处分；对稽审对
象执行稽审结论、建议确有困难，一时难以纠正的，要帮助分析原因，研究整改措施，并督促其执行。
第九条 后续稽核审计的有关资料，按总行建总发字〔1992〕第228号文下达的《中国人民建设银行稽核审计文件、资料管理暂行规定》立卷保管。
第十条 各省、市、自治区和计划单列市分行，可根据本行情况作出补充规定，并报总行备案。
第十一条 本规定自1994年1月1日起实行。
附式略。

附件：制定《中国人民建设银行后续稽核审计暂行规定》几个问题的说明
一、制定的目的：稽核审计工作的成果，最终体现在稽审结论中所提建议的改正上。其改正工作的好或差，除稽审对象的努力外，也需要稽审部门通过后续稽审手段进行督促。近两三年，我行各级稽审部门陆续开展了后续稽审工作，收到了明显效果。但由于各行后续稽审工作开展不平
衡，稽审建议难以落实的问题，在不少行还较为突出地存在着，针对这种情况，制定《中国人民建设银行后续稽核审计暂行规定》（以下简称《暂行规定》），把后续稽审工作引向经常化和规范化，进而督促稽审建议的落实，就显得十分必要。
二、制定的依据。制定本《暂行规定》，是基于三个方面的原因：（1）随着后续稽审工作的不断扩展和深入，后续稽审工作中的许多问题，需要通过相应的制度规定加以明确和认定。（2）早在1992年初的一次行务会议上，周道炯行长听取稽审部1991年工作汇报时指出：你
们做了那么多工作，提出了不少意见、建议，但整改的情况如何，要想法抓一抓。周道炯行长讲的就是要我们有个办法，抓抓稽审结论的落实，抓抓问题的整改；（3）1992年9月，总行建总发字〔1992〕第118号文印发的《中国人民建设银行内部稽核审计工作规定》第九条规
定了“稽审部门应进行后续稽审”的原则，需要按照这个原则制定出具体办法，以推动指导和组织实施后续稽审工作。
三、后续稽审重点：本《暂行规定》第二条规定，在组织实施后续稽审时，可有选择、有重点地进行。各行在确定后续稽审项目时，总行确定的必审项目、稽审调查项目，原则上应列入年度后续稽审计划，其他稽审项目，可视需要而定，不需项目都要实施后续稽审。
四、后续稽审的实施。本《暂行规定》第三条规定，开展后续稽审工作，以列入本行年度稽审工作计划的后续稽审项目为依据，但在必要时，也可实行授权制，实行授权制的后续稽审也适用于一些特殊安排的稽审项目。同时，对开展后续稽审有一定难度的稽审对象，在对其开展后续稽
审时，除列入年度计划外，还要有上级行和本行行长、总稽核的授权证明，以增加其力度和权威，保证后续稽审工作的顺利进行。



1993年12月31日
教育部


教育部抗震加固管理办法（试行）

1985年4月3日，教育部


一、总则
1．抗震加固工作关系到各项建设事业和人民生命财产的安全。为了确保抗震加固质量，提高抗震加固经济效益，特制定本办法。
2．抗震加固工作必须遵守下列程序：
（1）抗震鉴定； （2）加固设计；
（3）设计文件审批； （4）工程施工；
（5）竣工验收。
二、抗震鉴定
3．凡地震基本烈度在七度及七度以上地区的部属单位，都要根据现行抗震鉴定标准，对本单位未作抗震设防或未按现在规定烈度设防的原有建筑、构筑物进行抗震鉴定。鉴定标准中未作规定的内容可参照抗震设计规范执行。抗震鉴定工作原则上应由原设计单位负责。一般工程也可以由加固单位自己组织进行。
4．经鉴定需要加固的工程，应列入各单位抗震防灾规划及年度计划；未经抗震鉴定的工程不得列入年度加固计划。
5．鉴定时应先对工程的场地、设计、施工与现场进行全面了解，然后再分别进行鉴定，并填写抗震鉴定记录表（见附表一）。记录表应有鉴定人和审查人签字。
三、抗震加固设计
6．抗震加固设计原则上由原设计单位承担，一般工程也可由各单位自行承担或委托其他设计单位承担。
7．抗震加固设计必须以抗震鉴定记录表为依据，遵守现行抗震设计规范，做到因地制宜，符合标准，经济合理，方便施工，照顾使用。临街建筑的抗震设计，要遵守城市总体规划要求，注意立面处理。
8．设计文件应包括：鉴定记录表、技术说明书、施工图、计算书、工程概算等内容。所有文件都应由有关人员签字负责。
9．加固施工前，设计单位应向加固单位和施工单位做好技术交底。施工期间设计单位还应配合施工单位处理施工中的问题。
四、设计文件审批
10．设计文件的审查批准工作，一般工程由加固单位负责，或就近送请有经验的结构工程师审查，对无设计执照单位或个人进行的加固设计，应严格把好质量关。重要工程（如图书馆、大型教学楼、实验楼等）的设计文件，要抄报教育部抗震办公室备案。加固设计未经审批的工程一律不准施工。
11．加固设计审批的重点是：抗震鉴定意见是否正确，设计数据是否可靠，设计是否符合有关标准、规范和工程实际情况，设计方案是否经济合理便于施工，概算有无错误，临街建筑是否影响市容美观。
设计单位应根据审批意见负责修改设计。
五、工程施工
12．承担抗震加固工程的施工单位须具有县以上建委准许施工的证明。如组织本单位职工进行施工也应先报经当地建委批准。
13．施工单位必须严格按照批准的施工图施工，不得任意改变。变更设计须有设计单位的通知书。重要工程的设计变更需经原负责审查的有经验的结构工程师同意。
14．抗震加固工程要坚持质量第一。施工单位必须配备称职的技术管理员和质量检验员及一定数量的熟练工人，建立健全严格的质量管理制度，遵照现行有关施工验收规范施工。出现质量事故，一定要查明原因严肃处理。
15．加固工程所用原材料和半成品均应按照现行规范进行检验，并保留检验记录。
16．隐蔽工程在覆盖前，应由质量检验员及加固单位代表共同参加验收，做好记录。验收合格才能继续施工。主要隐蔽工程是：钢筋混凝土构件中的钢筋、锚杆、膨胀螺栓等；砖砌体中的配筋，基础工程的外形尺寸和地基处理情况等。
17．施工单位必须建立完整的加固工程施工技术档案，完工后交加固单位保存。技术档案主要包含：抗震鉴定记录表，施工图，设计变更通知书，会议纪要，材料、构件试验、检验报告，材料代换、新工艺、新技术施工记录，隐蔽工程验收记录，质量检查记录及事故处理记录等。
18．施工单位要确保施工质量，并积极采用先进施工机具和方法，降低造价，提高效率。
19．加固单位必须有专人对新用材料、构件和施工质量进行检查、监督。发现材料、构件和施工质量不合要求时，应采取措施进行更换、返工、补修，直至停工追查责任及赔偿经济损失。
六、竣工验收
20．竣工验收是保证加固质量的重要环节，所有抗震加固工作施工完毕后，都要认真进行验收。
21．单个工程及一般项目的验收由加固单位组织施工、设计单位进行。重要项目的验收工作由部抗办或委托有关单位组织进行。
22．竣工验收应具备的条件是：完成了加固施工，系统地整理了第17条中所列的各种技术资料，编好了施工决算。
23．验收标准应以国家现行抗震鉴定标准、抗震设计规范及批准的加固设计和有关施工验收规范为依据。
24．验收的主要内容是：听取加固情况介绍，检查有关资料，查看现场，进行核对。凡不符合抗震质量要求的工程应提出解决办法，限期解决，验收合格，要填写抗震加固工程验收表（见附表二），作为技术档案一并归档。
七、加固经费和材料的管理
25．加固经费，一是由学校自筹，二是由国家补助，自筹资金可以从折旧基金、大修理费、房租及预算外收入中尽可能安排。
26．已列入加固计划的经费，无论其来源如何均应专款专用，不许挪用。不能用加固费安排基建项目、维修现有房屋、扩大建筑面积、搭设防震棚或翻修、重建震毁房屋、开支抗震人员的工资、福利费、会议费、行政办公费等。1978年以后新建的工程均应进行抗震设防，原则上不能再用抗震加固费去加固这些工程。
27．各单位主管抗震经费的财务部门和抗震办公室，要加强对抗震加固费使用情况的监督，凡不合上述规定的，可拒绝拨款。有挪用抗震加固费的要限期追回，情节严重的要给以必要的处分。
28．抗震加固所需材料由我部根据国家分配指标统一安排下达各单位，不足部分由各单位自行解决。
八、抗震加固计划管理
29．抗震加固工作是一项应急措施，各单位应本着积极的态度和量力而行的精神，对需要加固的工程，根据轻重缓急编制抗震加固长远规划，经过批准后，作为各单位编制抗震加固年度计划的依据。
30．凡有抗震任务的部属重点院校均为我部抗震加固的重点单位。学校在抗震计划中应优先安排重点工程。例如：人口密集的学生宿舍、教工住宅、幼儿园、重点科研、教学楼、图书馆以及变电室、电话交换台、医院、锅炉房、危险品库房、水塔、烟囱等公用设施和可能产生次生灾害的工程。
对于总体规划中准备拆除的建筑、没有加固价值的房屋及危房、一般仓库及临时性建筑等均不必加固。位于七度区的一、二层和八度区的一层住宅，可暂缓加固。这类建筑，在有强震预报时，应从防震措施上保障人员安全。
31．经过批准下达的年度计划，各单位应积极组织实施，争取超额完成。计划不得任意更改，如有特殊原因，需要改变计划，应及时报部备案。
32．各单位要按照我部规定，准确及时报送季度、年度统计报表和季度用款计划表。
九、抗震加固的组织领导
33．抗震防灾关系着人民生命财产的安全，各级领导同志都要充分重视，给以关心和支持并加强领导。各单位的计划、财务、物资、技术等有关部门都应给以大力帮助，协同一致，共同完成加固任务。
34．凡有抗震任务的单位，都要确定一位领导同志兼管抗震工作，要建立常设的精干的工作班子，管理日常事务，建立健全各种管理制度，采用推广先进机具和施工技术，不断提高质量和加固进度，降低加固成本，认真努力地抓好抗震加固工作，直到全部完成本单位加固任务。
35．教育部以及各单位对在抗震加固工作中，积极努力，卓有成效的单位和个人应给以表彰和奖励，对工作不负责任，完成任务很差的要给以批评，对由于严重失职而给抗震加固工作造成重大损失的，要给以严肃处理。

附表一：抗震鉴定记录表
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|单位| |工程| |建筑 2| | | |
| | | | | Ｍ | |地址| |
|名称| |名称| |面积 | | | |
|----|----------|----|------------------------------------|----------------|
|设计| |设计| |设 计| |施 工| | 完工 | |
|单位| |日期| |烈 度| |单 位| | 日期 | |
|----|----|----|----|------|--------|------|----------------------------|
|鉴定| |鉴定| | | | | | 图 张 |
| | | | |鉴定人| |审核人| | 附件： |
|单位| |日期| | | | | | 说明书 张 |
|------------------------------------------------------------------------------|
|工程概况： |
| |
| |
|------------------------------------------------------------------------------|
| 鉴 定 项 目 | 鉴定意见 |
|----------------------------------------------------------------|------------|
| |1．区域基本烈度和抗震鉴定采用的烈度。 | |
| |--------------------------------------------------------|------------|
|场地、|2．是否位于抗震不利的地段？情况如何？ | |
| |--------------------------------------------------------|------------|
|地基、|3．场地土类别与地基土处理概况。 | |
| |--------------------------------------------------------|------------|
|基础 |4．基础类型和埋深，有无地下室？ | |
| |--------------------------------------------------------|------------|
| |5．有无不均匀沉降？情况如何？ | |
|------|--------------------------------------------------------|------------|
| |1．抗震薄弱环节和有利因素。 | |
| |--------------------------------------------------------|------------|
|结构 |2．抗震纵横墙布置情况。 | |
| |--------------------------------------------------------|------------|
|布置 |3．柱网布置、圈梁布置。 | |
| |--------------------------------------------------------|------------|
| 和 |4．抗震缝的设置问题。 | |
| |--------------------------------------------------------|------------|
|体型 |5．房屋平面、层间质量与刚度是否匀称？ | |
| |--------------------------------------------------------|------------|
| |6．房屋高度。 | |
----------------------------------------------------------------------------------
续表
--------------------------------------------------------------------
| |1．抗震纵横墙现状有无裂缝倾斜现象。 | |
| |--------------------------------------------------|----|
| 墙 |2．纵横墙交接处咬搓质量和配筋情况。 | |
| 柱 |--------------------------------------------------|----|
| 、 |3．墙、柱、梁的抗震验算。 | |
| 梁 |--------------------------------------------------|----|
| |4． | |
|------|--------------------------------------------------|----|
| |1．钢筋混凝土楼盖及屋盖类型及其支承联结情况？ | |
| 楼 |--------------------------------------------------|----|
| 板 |2．坡屋顶及其屋盖系统支撑情况，对外墙有否推力？ | |
| 、 |--------------------------------------------------|----|
| 屋 |3．出屋顶烟囱及小房间。 | |
| 盖 |--------------------------------------------------|----|
| |4． | |
|------|--------------------------------------------------|----|
| |1．女儿墙和门脸等装饰物。 | |
| |--------------------------------------------------|----|
| 其 |2．山墙、内隔墙。 | |
| |--------------------------------------------------|----|
| |3．楼梯间构造。 | |
| |--------------------------------------------------|----|
| 他 |4．房屋局部尺寸。 | |
| |--------------------------------------------------|----|
| |5．其他。 | |
|----------------------------------------------------------------|
|鉴定结论和处理意见： |
| |
| |
--------------------------------------------------------------------

附表二：抗震加固工程验收表
年 月 日
------------------------------------------
|单位名称| |建筑面积| |
|--------|--------|--------|--------|
|子项名称| |结构形式| |
------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------
| | 依据及烈度 | |
| |------------------------------------|----------------------------|
| 抗 | 鉴定单位、鉴定时间 | |
| 震 |------------------------------------|----------------------------|
| 鉴 | 鉴定意见 | |
| 定 |------------------------------------|----------------------------|
| | 对鉴定意见评价 | |
|------|------------------------------------|----------------------------|
| | 设计单位、设计时间 | |
| |------------------------------------|----------------------------|
| 加 | 计算书、施工图情况 | |
| 固 |------------------------------------|----------------------------|
| 设 | 对加固设计评价 | |
| 计 |------------------------------------|----------------------------|
| | 施工单位、完工时间 | |
|------|------------------------------------|----------------------------|
| | 原材料有无证明书 | |
| |------------------------------------|----------------------------|
| | 砂浆、混凝土检验记录 | |
| |------------------------------------|----------------------------|
| | 钢材焊接质量 | |
| 施 |------------------------------------|----------------------------|
| 工 | 隐蔽工程验收记录 | |
| 情 |------------------------------------|----------------------------|
| 况 | 新技术试验报告 | |
| |------------------------------------|----------------------------|
| | 外装修质量检查 | |
| |------------------------------------|----------------------------|
| | 质量事故及处理 | |
| |------------------------------------|----------------------------|
| | 对施工质量评价 | |
|------|------------------------------------------------------------------|
| 经 | | | | | | 2|
| 济 | 总造价| 元|总人工费| 元|单方造价| 元／ｍ |
| 指 |--------|----------|--------|----------|--------|------------|
| 标 | | 2| | 3 2| | 2 |
| |钢材消耗|ｋｇ／ｍ |木材消耗|ｍ ／ｍ |水泥消耗|ｋｇ／ｍ |
------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------
| 原设计单位| |原施工单位| |
|------------|--------|----------|--------|
|区域地震烈度| |场地土类 | |
------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------
|存在问题| |
| 及 | |
|处理方法| |
|--------|----------------------------------------------------------|
|初步验收| |
|意见（评| |
|出优良、| |
|合格、不| |
|合格） | |
|--------|----------------------------------------------------------|
| | 签 字 | | | |
| | | 使用单位 | 施工单位 | 设计单位 |
| | 盖 章 | | | |
|--------|----------------------------------------------------------|
|上级抗震| |
|办公室验| |
|收意见 | |
| | （公章） （主管人签字） |
|--------|----------------------------------------------------------|
| 说 |1．“对鉴定意见评价”要求评出：正确、基本正确、不正确。 |
| |2．表中所要求之文件资料必须整理归档，妥善保存。 |
| 明 |3．初步验收由厂、所等使用单位组织。 |
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